2005/04/06

エスクロー

エス・サイエンス(旧、志村化工) 15年3月期 有価証券報告書
「2財務諸表等 (2)主要な資産及び負債の内容」から抜粋
相手先 金額 摘要
スコットランド銀行
その他
1,600,000千円
1,510千円
(注)

1,601,510千円
(注) 転換社債の発行による調達額のうち、エスクロー契約に基づく預託額であります。


「2財務諸表等 (1)財務諸表 表注記事項(貸借対照表関係)」から抜粋
預け金の内、1,600,000千円は、エスクロー契約に係る預け金で平成13年9月26日発行のゼロ・クーポン無担保転換社債(償還日平成18年3月 26日)2,600,000千円の振込のうち、スコットランド銀行に当社名義で保管されている利息の付かない拘束預金であります。
当該拘束預金は、当社に直接振込まれた1,000,000千円を超える社債券の株式転換あるいは譲渡がなされた場合に、その行使額に見合う額の拘束が解かれるエスクロー契約であるため、預金ではなく預け金として表示しております。

0 件のコメント: